Правительственный законопроект: Закон о компаниях (Поправка № 37), 5784-2024

Законопроект о компаниях (Поправка № 38), 5784–2024

Позиция Ассоциации банков

30 мая 2024 года 22 ияра 5784

Ниже приводится позиция Ассоциации банков в отношении Законопроекта о компаниях (Поправка № 38), 5784–2024 (далее — «Законопроект» (הצעת החוק)).

В соответствии с Законопроектом предлагается, в частности, наделить регистратора компаний полномочием исключать из реестра компании, которые давно не ведут деятельности, однако не были ликвидированы акционерами. Согласно Пояснительной записке, данное полномочие необходимо в целях совершенствования существующего регулирования, повышения достоверности реестров, которые ведёт регистратор компаний, и снижения бюрократической нагрузки на компании. В соответствии с предложением регистратор сможет применять своё полномочие по исключению в отношении компаний, признанных нарушающими реестровые требования, либо при наличии разумных оснований, исходя из данных Налогового управления, полагать, что деятельность или операции компании прекращены. В этих целях регистратор вправе проводить дополнительные проверки для установления того, действительно ли компания не ведёт деятельности и не имеет активов или обязательств. Для достижения указанной цели Законопроект наделяет регистратора полномочием истребовать у банковских организаций сведения об обязательствах и активах компаний-кандидатов на исключение — наряду с дополнительным полномочием истребовать такие сведения у государственных органов и учреждений — и всё это в целях улучшения качества реестра компаний.

Аналогичное предложение уже рассматривалось в Законопроекте о компаниях (Поправка № 35), 5782–2022. В начале настоящего письма мы хотим повторить позицию, которую выразили в связи с предыдущим предложением: мы признаём достойную цель, лежащую в основе предлагаемой поправки, и полагаем, что наделение регистратора компаний надлежащими инструментами для урегулирования данного вопроса представляется обоснованным. Вместе с тем представляется, что для достижения поставленной цели Законопроект стремится наделить широкими полномочиями в отношении банковской системы, что может возложить на неё значительную операционную нагрузку и превратить банки в ключевой инструмент сбора сведений о компаниях.

Прежде всего, с нашей точки зрения, недопустимо отождествление в Законопроекте статуса банковских организаций со статусом государственных органов и учреждений. В то время как государственные органы и учреждения созданы для обслуживания публичного интереса, а хранящиеся у них сведения могут и должны служить основным, первичным и централизованным инструментом для деятельности других государственных органов, банки являются негосударственными структурами, и к сведениям, которыми они располагают, должен применяться иной подход, с учётом иных ограничений, в том числе обязанности банковской тайны перед клиентами.

Кроме того, хотя речь идёт о компаниях, которые в любом случае обязаны отчитываться перед регистратором компаний, передача указанных сведений вызывает дискомфорт в контексте обязанности банковской тайны — в частности, потому что одним из оснований для её передачи может служить совокупность дополнительных сведений, полученных из данных Налогового управления. Для устранения сомнений отметим, что обязанность банковской тайны действует и применяется в отношении раскрытия сведений о компаниях и закреплена на договорном уровне, являющемся основой банковской тайны в отношениях между банком и его клиентами.

С учётом изложенного, предлагаемое полномочие следует применять осмотрительно, соразмерно и в ограниченных пределах, и только после исчерпания всех правовых средств, имеющихся у регистратора компаний в отношении компаний. Необходимо чётко и заблаговременно определить виды сведений, которые предполагается истребовать у банковских организаций, с тем чтобы они были ограниченными и конкретными — вместо закрепления возможности требовать любые «сведения о компании, включая сведения об её обязательствах и активах». Целесообразно также установить ограничения в отношении возможных вариантов использования сведений и их передачи между государственными органами.

Чёткое определение видов сведений, которые могут быть истребованы у банковских организаций (включая периоды, за которые они будут запрашиваться), необходимо и по операционным причинам: банки используют десятки и сотни сложных и многоуровневых операционных систем с ограниченной гибкостью. Банковские системы построены на основе фиксированных и встроенных срезов, приспособленных для ведения деятельности конкретного банка, и не позволяют автоматически обрабатывать информационные запросы произвольного содержания и формировать по ним результаты. Следовательно, необходимо проведение профессиональных консультаций между представителями Министерства юстиции и представителями банков в целях определения конкретных видов сведений, передача которых технически осуществима и составит основу для автоматизированной работы банковских организаций.

Дополнительную проблему порождает исключительная адресованность требований к банковским организациям при игнорировании иных субъектов, располагающих аналогичными сведениями, — например, других финансовых организаций, которые также могут обладать соответствующими сведениями, способными повлиять на решение регистратора. В современной финансовой системе вполне возможна ситуация, когда компании держат активы в структурах, не являющихся банковскими организациями, либо иные финансовые сведения свидетельствуют о деятельности компании. Если цель Законопроекта — улучшение качества реестра, то разграничение между различными финансовыми субъектами и возложение упомянутой обязанности исключительно на банковские организации представляется необоснованным. В связи с этим предлагается прямо предусмотреть в Статье 351г(б), что для осуществления полномочия регистратора компаний по Статье 351б он вправе также истребовать сведения о компаниях у иных финансовых организаций помимо банковских.

В продолжение всего вышесказанного, мы предлагаем следующее:

1. Предлагаемое полномочие применяется осмотрительно, соразмерно и в ограниченных пределах, и только после исчерпания всех правовых средств, имеющихся у регистратора компаний в отношении компаний.

2. Виды сведений, запрашиваемых у банков, определяются чётко и заблаговременно.

3. Устанавливаются ограничения в отношении использования и передачи сведений третьим лицам.

4. В случае регистрации обременения в пользу банковской организации на активы компании-кандидата на исключение, регистратор в рамках проверки специально уведомляет кредитора о намерении исключить компанию.

5. Регистратор вправе исключать обременения, зарегистрированные в пользу банка, по заявлению банка, даже если компания переведена в статус «исключённой» или «нарушающей требования».

6. Регистратор вправе проводить «предварительные проверки» по Статье 351(б)г только в случаях регистрации обременений в пользу соответствующего банка; при этом сведения касаются исключительно объёма обеспеченного долга и реквизитов обременения.

7. Проводятся совместные консультации между регистратором компаний и банками в целях согласования операционных и технических аспектов соблюдения требований законодательства.