Правительственный законопроект: Закон о начислении процентов и индексации (Изменение № 9), 5784-2023

Сиван 5783, май 2023

Хават Дат Халахти по вопросу

Законопроект о назначении процентов и индексации (Поправка № 9) 5782-2022

Законопроект о принудительном исполнении (Поправка № 71) (Проценты и штрафы за просрочку), 5782-2022

Проект правил назначения процентов и индексации (Установление процентной ставки и способа ее расчета) (Поправка), 5783-2023

Рабби Ури Садан
Документ не обязательно отражает позицию института

А. Введение

По просьбе председателя Комитета по конституции, депутата Симхи Ротмана, и по просьбе заместителя юридического советника, адвоката Меира Левина, представляется
халахическая экспертиза, рассматривающая вопрос о том, запрещены ли проценты и штрафы за просрочку, как они определены в законопроекте о назначении процентов
и индексации (Поправка № 9) 5782-2022, согласно халахе, или же согласно халахе кредитор имеет право их взимать, и в них нет запрета на проценты.
В области, которой касается этот закон, существует значительный концептуальный разрыв между халахой и законом. Во многих местах
Тора относится к запрету на проценты. Запрет этот касается как получателя процентов, так и плательщика процентов. В Талмуде
и у раввинов процентам уделяется особенно серьезное внимание.
Обязательство по процентам (запрещенное по Торе) не
признается даже постфактум, и договорное обязательство, в котором стороны установили, что будет наложен запрет на проценты, не действительно по
халахе.
В отличие от этого, согласно общепринятому в современном западном обществе, и что получило юридическое признание, проценты являются неотъемлемой частью
современной экономики в целом и общего договора в частности. Проценты фактически определяют цену денег и оказывают значительное влияние как на уровне микро, на разнообразные
отношения в экономике, так и на уровне макро, на валютный курс, импорт, экспорт, рост и т.д.
Мы хотим утверждать, что основные изменения, отраженные в законопроекте, соответствуют духу еврейской халахи
и сближают халаху и закон. В частности, это выражается в том, что штрафы за просрочку, как они определены
в законопроекте, по нашему мнению, не определяются как проценты согласно их халахическому определению, и, следовательно, их взимание разрешено по халахе
(даже без разрешения на сделку по халахе).

Б. Краткое содержание законопроекта

Основное новшество в законопроекте, представленном Кнессету, упоминается в начале пояснительной записки, сопровождающей
законопроект:
Разделение механизма процентов за просрочку на два компонента – проценты и штрафы за просрочку, из-за различных целей
механизма процентов и механизма стимулов для погашения долга... Применение шекельных процентов предназначено для компенсации
кредитора за ущерб, причиненный ему в результате задержки платежа по долгу; добавление штрафов за просрочку предназначено для побуждения
должника к выполнению платежа... термин "штрафы за просрочку" предназначен для выражения того факта, что речь идет не о процентах,
целью которых является компенсация кредитора за причиненный ему ущерб, а о сумме, целью которой является побуждение должника к выполнению
платежа по долгу.
Это разделение выражается в четырех значительных изменениях, касающихся второго компонента, штрафов за просрочку, ниже приведены цитаты
из законопроектов:

1. Первым сроком добавления штрафов за просрочку будет истечение трех месяцев с момента погашения.
2. Добавление штрафов за просрочку к долгу один раз в квартал, вместо ежедневной частоты... с целью создать
   четкую временную точку, в которую должник должен погасить долг до того, как к нему будут добавлены штрафы за просрочку, и тем самым
   значительно усилить стимул должника погасить свой долг.
3. Отмена применения механизма "проценты на проценты" к штрафам за просрочку... нет оснований применять к штрафам
   за просрочку механизм "проценты на проценты", поскольку штрафы за просрочку являются компонентом стимула и не компенсируют
   ущерб, причиненный кредитору из-за задержки платежа и не отражают течение времени.
4. Когда должник погашает свой долг в рассрочку в соответствии с указанием платежей, данными ему согласно закону
   о принудительном исполнении, нет оснований добавлять штрафы за просрочку к долгу, поскольку должник
   уже выполняет установленные ему платежи.
   Кроме того, предлагаемые правила различают между способом расчета шекельных процентов и способом, которым устанавливаются штрафы
   за просрочку. Шекельные проценты рассчитываются на основе разумного состава солидного инвестиционного портфеля, состоящего из 75%
   банковских процентов (средних) и 25% доходности по корпоративным облигациям высокого рейтинга. Это попытка определить, каков "ущерб"
   (и на халахическом языке – предотвращение прибыли), причиненный кредитору в связи с тем, что он еще не получил деньги, которые ему причитаются.
   В отличие от этого, в штрафах за просрочку есть фиксированный компонент, который составляет 2% выше половины размера шекельных процентов и в любом случае
   не более 6% в год. Этот процент (на нижнем уровне) действительно зависит от цены денег, поскольку он
   находится в прямой зависимости от размера шекельных процентов, но он не является компенсацией для кредитора, кроме случайного случая, когда шекельные проценты
   точно составляют 4%. Если шекельные проценты ниже этого уровня, то штрафы за просрочку будут выше
   шекельных процентов, а если шекельные проценты выше этого уровня, то штрафы за просрочку будут ниже шекельных процентов.
   Эти два способа расчета ясно показывают, что штрафы за просрочку не предназначены для компенсации кредитора, а являются стимулом
   для должника погасить свой долг как можно скорее, что поднимает вопрос, запрещены ли они запретом на проценты.

Г. Проценты за просрочку в халахе

1. Единовременный штраф за задержку платежа
   Несмотря на то, что проценты запрещены строгим запретом, раввины разделились во мнении о том, что именно должен
   должник заплатить в случае, если он не погасит сумму займа в установленный срок. По мнению владельца книги "Трумот", это разрешено
   и не является процентами. Раби Иехиэль Мигаш объясняет, что запрет на проценты существует только тогда, когда проценты представляют собой цену денег,
   и должник обязан их платить в любом случае. В отличие от этого, когда ситуация иная, когда основные условия займа
   не включают никаких процентов, и если бы должник погасил свой долг вовремя, он не платил бы ничего сверх основного долга.
   В такой ситуации, когда обязательство по дополнительному платежу возлагается на должника только из-за
   неисполнения платежа в срок, нельзя рассматривать дополнительное обязательство как плату за удержание денег, которые он получил,
   а как штраф за неисполнение платежа в срок и стимул к погашению долга вовремя.
   Это новшество владельца "Трумот", хотя и стало общепринятым в его время, не принимается раввином Ашера Бен Иехиэлем,
   поскольку, по его мнению, это выглядит, по крайней мере, как "обман процентов" или как "поздние проценты".
   Посредине между ними находится раввин Ицхак Шмельке. По его мнению, в принципе можно полагаться на новшество
   владельца "Трумот", позволяющее единовременный штраф за задержку возврата займа даже изначально. Однако на практике он поддерживает мнение раввина Ашера Бен Иехиэля, запрещающего
   использование этого средства, за исключением случаев, когда долг не возник в результате займа, а в результате сделки
   купли-продажи. Эта позиция была закреплена в халахе раввином Иосифом Каро и раввином Моше Иссерлесом, которые с одной стороны запрещают взимать любой штраф за задержку
   возврата займа, а с другой стороны разрешают это делать, когда штраф налагается за задержку платежа за поставленный товар.

2. Накопительный штраф за задержку платежа
   По мнению раввина Ашера Бен Иехиэля, возникает более серьезная проблема, когда штраф не единовременный, а накапливается со временем. В таких случаях раввин Ашера Бен Иехиэль считает, что, хотя стороны определили накопительный платеж как штраф за
   неисполнение платежа, это не является разрешением.
   В этом вопросе см. подробно раввина профессора Нахума Ракубера (бывшего заместителя юридического советника), "Компенсации за задержку денег (проценты за просрочку)", сборник "Шаарей Цедек", стр. 305-409, который подробно рассматривает этот вопрос.

Д. Запрет на взимание процентов за просрочку согласно действующей редакции закона

Учитывая слова раввина Шмеля Залмана Ойрбаха, упомянутые выше, раввин Хилель Гефен сомневается,
разрешено ли взимать проценты, установленные судебным исполнителем на основании закона о процентах и индексации в его действующей редакции. В связи с важностью этих слов,
для понимания новшества в законопроекте приведу его слова дословно:
"Более сложная проблема – это выплаты процентов, налагаемые на должника судебным исполнителем... В общем, проценты
запрещены. Возможно, что можно рассматривать проценты как штраф, налагаемый на должника за то, что он не выплатил свой долг
вовремя (по мнению раввина Шмеля Залмана Ойрбаха)... С другой стороны, не кажется, что намерение законодателя заключалось в том, чтобы наложить
штраф, а в том, чтобы компенсировать кредитора за счет процентов, которые налагаются на должника.
То есть, если предположить, что проценты за просрочку – это компенсация владельца долга за цену его денег, удерживаемых должником, то нет сомнений,
что это запрещено. Только если предположить, что речь идет о штрафе, налагаемом на должника за
неисполнение платежа вовремя, тогда, по мнению раввина Шмеля Залмана Ойрбаха, платеж разрешен, и мы добавим, что это также является единичным мнением. На практике часть религиозной
и хасидской общественности возражает против обращения к органам принуждения и взыскания для реализации долгов, поскольку, по их мнению, такое обращение
связано с взиманием процентов, которые запрещены по халахе (на практике существует возможность требовать только возврат основного долга без
процентов и индексации, но не многие об этом знают).

Е. Халахическое значение изменений в закон

Как уже упоминалось выше, основное новшество в законопроекте – это разделение механизма процентов за просрочку на два компонента – проценты и штрафы
за просрочку, что выражается в пяти значительных изменениях, касающихся штрафов за просрочку:

1. Дата их вступления в силу через три месяца с момента погашения.
2. Их добавление с квартальной частотой, а не ежедневной или месячной.
3. Отмена применения механизма "проценты на проценты" к штрафам за просрочку.
4. Полная отмена штрафов за просрочку в отношении платежеспособного должника, чей долг разделен на платежи, пока он
   выполняет установленные ему платежи.
5. Штрафы за просрочку включают компонент процентов с фиксированной ставкой, не зависящей от действующих на рынке процентов.

Заключение

Если законопроект будет принят, то будут действовать следующие правила с точки зрения халахи:

1. В любой сделке можно взимать проценты и штрафы за просрочку, если указано, что она была осуществлена на основании разрешения на сделку.
2. В сделке, определяемой как заем (которая не была осуществлена на основании разрешения на сделку), действуют следующие правила:
   а. Запрещено взимать проценты в любом случае.
3. В сделке, которая не определяется как заем (которая не была осуществлена на основании разрешения на сделку), действуют следующие правила:
   а. Всегда разрешено взимать штрафы за просрочку, и также разрешено указывать в соглашении, что в случае задержки должник будет платить их.
   б. Что касается выплаты процентов, в небольшом количестве случаев это будет разрешено, об этом будет обсуждено в другом контексте.